农行公布2005年审计署审计建议落实情况

53大项问题整改80%

国家审计署2005年对农业银行2004年度经营情况进行了审计。农行对此次审计高度重视，积极配合，深入查找经营管理中的问题和风险隐患。在审计过程中，农行本着边查边纠、边查边改的原则，切实加以整改，并严肃查处违法、违规、违纪责任人。在审计揭示的历年形成的53大项问题中，目前已整改近80%，其余问题农总行也已责成有关行限期整改。截至目前，已处理相关责任人1331人次，其中，移送司法机关21人，开除64人，留用查看38人，撤职60人，降级14人，记过和记大过208人，其他纪律处分及经济处罚926人。有3家省级分行的行长被撤职，对7家省级分行领导班子进行了调整，处理局级干部15人。

农总行表示，对此次审计中发现的大要案件，严格实行业务条线自律监管和内部审计监督双线问责制度，并上追两级领导的责任。对揭示的违规违纪行和责任人的追究，一律依规依纪按处罚上限掌握，决不姑息迁就。

一、深入查处案件，严肃追究法律责任

农行对此次审计揭示的问题非常重视，农总行领导带队，派出10多个工作组分赴发案行，重点督查，确保每个案件查结到位，人员处理到位，并及时将犯罪分子移送司法机关追究法律责任。与此同时，对问题多、案件高发行，由总行监察部牵头，有关部门配合，进驻该行进行专项整治，从严、从重、从快查结案件，严厉追究有关领导和涉案人员的法律责任。

二、及时纠正违规违纪问题，全面进行整改

（一）积极清理违规放贷。对审计出的违规贷款，特别是汽车消费贷款、土地储备贷款和高校贷款等，要求有关行及时清理收回，一时难以收回的，建立台账，落实责任，完善有关合同及手续，加强贷后管理，切实降低贷款风险。

（二）及时纠正违规存款。对违反规定使用存款科目的，及时进行账务调整，目前已全部调整到位；对违反规定开立存款账户的，认真进行清理，深入查明原因，目前也已经清理完毕；对个别行擅自动用客户存款，立即进行纠正，并严肃追究责任人。

（三）加强票据业务管理。对违规办理的票据业务，进一步核实贸易背景，查明源头，掌握去向，及早收回，降低风险，减少损失。同时，全面开展对票据业务的经营、管理情况大检查，及时堵塞漏洞，完善手续。发现违规操作并造成风险的，对相关责任人进行严肃处理；对违规操作情节严重的行，取消其办理票据业务的资格。农行还提升票据业务经营层次，实行票据专业化经营，集中办理辖内票据业务。

（四）严肃财务纪律。针对审计发现收入不实问题进行全面纠改。对以前年度损益按财会制度规定进行账务调整。对私设"小金库"一律清理并入大账，并严肃处理有关人员责任。

三、举一反三，整章建制，切实强化内部控制

（一）加强合规管理。近期农总行已成立合规管理部门，专司合规管理工作。各分行和总行有关部门明确了专人负责合规管理工作，保证规章制度的贯彻落实，并将合规管理纳入相关工作流程，加强员工合规培训，树立合规意识，培育合规文化。

（二）完善规章制度。针对检查发现制度层面的问题，建立健全相关的规章制度。今年以来，农总行已制定完善各类规章制度52项，包括信贷、会计财务、风险管理、国际业务等规章制度，如制定了《中国农业银行关于进一步加强集团性客户风险管理的意见》、《中国农业银行个人信贷业务基本规程》等制度。出台了《领导干部道德风险防范指引》、《防范案件工作指引》和《查办案件工作指引》等。今后还将制定出台相关规章制度。

（三）强化科技支撑。农总行目前加快了全行数据上收工作，今年底可完成全系统数据上收工作。继续加强监控手段建设，积极推广财会预警监管系统，对操作风险进行全天候监控。加强信贷风险在线监测，实行网络监控与现场检查紧密结合，有效防范和化解信贷风险。全面推广使用计算机辅助审计系统，建立审计工作非现场远程监控体系。

（四）全面推行外部审计工作。近期农总行已聘请国际知名会计师事务所对全辖所有分支机构进行外部审计，在此基础上对全系统风险控制进行全面诊断，提高对分支机构和业务风险的管控能力。

（五）深化改革,转换机制。此次审计对农行多年来形成的问题进行了集中揭示，有利于农行加快改革，建立现代商业银行公司治理结构。目前，农行正在抓紧做好股改前的各项准备工作，创造条件，加快推进改革进程。（网易财经 盛岚）