近日，随着中行、工行2005年年度报告出炉，四大国有商业银行2005年成绩单由此全部呈现在市场面前。

据四大银行年报统计，四家商业银行总资产规模达到20.55万亿元，其中工行以6.45万亿元居首位，农行、中行、建行依次排列。

但是在盈利能力上，建设银行以470亿元净利润居榜首，而工行以337亿元紧随其后，中国银行净利润为275亿元，惟独农业银行净利润仅为10.44亿元，差距比较明显。

而在资产净回报率和股本净回报率上，去年在香港成功上市的建设银行明显高出一筹，分别为1.11%和21.59%，比较接近欧美银行的平均水平。中行资产净回报率0.72%，高于工行的0.59％，但是后者股本净回报率13.30％，略微高于中行。

在成本收入比这一指标上，建设银行为45.13%，高于工行的40.71%和中行的39.30%。三家银行基本上都处于银监会所要求的监测范围之内（35%至45%）。

2005年，国有银行资产质量继续得到改善，主要体现在不良资产实现双降。从年报来看，建设银行资产质量最佳，不良贷款余额仅为944.69亿，而不良贷款比率为3.84%。而农业银行因为尚未进行股份制改革，因此不良贷款率高达26.17%，余额超过7400亿元。

工行和中行均在今年赴港上市，可比性更强。数据显示，两者该项指标相当接近，工行不良贷款比率为4.69%，略高于中行的4.62%，余额则多出500亿元。

同时，三家先后完成股份制改革的国有银行不良贷款拨备覆盖率相差较大。中国银行最高达到80.55%，其次是建设银行66.78%。而工行该项指标仅为54.20%，低于银监会最低要求的60%。银监会要求上述银行覆盖率在5年内达到100%。

在盈利模式上，四家国有银行正在逐步强化零售银行业务和中间业务，并取得不同程度的成绩，而传统贷款业务的增长在去年有所减缓。

2005年全年新增贷款2.35万亿元，其中国有银行占据了约半壁江山，农业银行与建设银行新增贷款均超过2300亿元，而规模最大的工商银行新增贷款为2168亿元。与其他类银行的扩张相比，股份制改革的工、中、建贷款增速明显较低，基本控制在10%以内。不过这一格局在今年可能发生转变，上市后的国有银行贷款投放有望增速。

从净利息收入来看，工行、建行、中行三家分别达到1378.58、1165.51、1004亿元，增幅分别为17.1％、14.8%、18.1％。而在非利息收入方面，工行为126.93亿元，增长15.7％。

从中间业务收入看，农行增长迅速，2005年达96.13亿元，增长34.74％。

四大行2005年度数据对比 单位（亿元；%）

2005年    工行    中行    建行    农行    
净利润    337.04    275    470.96    10.44    
总资产    64541.06    47428.06    45857.42    47710.19    
资产净回报率    0.59％    0.72%    1.11%    NA    
股本净回报率    13.30％    12.62%    21.59%    NA    
成本收入比    40.71%    39.30%    45.13%    NA    
不良贷款比例    4.69%    4.62%    3.84%    26.17%    
不良贷款余额    1544.17    1032.26    944.69    7400    
资本充足率    9.89％    10.42%    13.57%    NA    
不良贷款拨备覆盖率    54.20%    80.55%    66.78%    NA    
存款    56604.62    37037.77    40060.46    40368.54    
贷款    32895.53    21518.93    23953.13    28292.91    
新增贷款    2168.07    876    2309.72    2392.19    
中间业务收入    105.46    92.47    84.55    96.13    
　　单位：亿元（数据来源：四大行2005年年报）  （制表人： 但有为 郑尚）